阿克苏职业技术学院货物、服务类固定资产

验收管理办法（试行）

第一章   总  则

第一条 为了加强学院固定资产管理，规范固定资产验收工作，确保学院固定资产安全完整，参照教育部《高等学校仪器设备管理办法》，结合《阿克苏职业技术学院固定资产管理办法(修订）》、《阿克苏职业技术学院政府采购内控制度》的有关规定及学院实际，制定本办法。

第二条 本办法适用纳入学院固定资产的货物、服务类管理范畴的资产验收。

第三条 资产设备科是统一指导和组织学院固定资产验收工作的职能部门，负责学院验收方面管理制度的制订与落实，涉及设备验收方面的重大事项，按规定提交学院审议。

第二章  组织机构与分工职责

第四条   学院验收小组由分管资产的院领导担任组长，组员由资产设备科、计划财务科、使用部门、纪检监察室及相关部门代表（如项目负责人、部门设备管理员、设备使用人、设备供应商、技术专家等）组成，验收工作由资产设备科牵头组织，验收小组成员为3-5人。（维修工程、绿化工程类由分管总务处的院领导负责，由总务处牵头组织以上验收小组成员进行验收）

第五条  资产设备科是学院固定资产验收合格入库的管理部门，学院计财科、纪检监察室、使用单位等部门配合资产设备科对固定资产进行整体验收，各司其职，各负其责。

（一）资产设备科负责对供货商履约情况进行总体监督，并组织学院验收小组对货物、服务类资产进行验收。验收中对设备的外观、数量、规格型号、品牌、合格证、说明书及保修单等做细致核实。

（二）使用单位作为仪器设备技术参数的提供者，负责技术参数和性能指标的核准，现场调试设备，包括功能调试、技术指标调试、整机统调等。

（三）计划财务科负责查看设备是否到位以及合同履行情况；

（四）纪检监察室全程参与验收过程，负责对验收工作进行监督检查。

（五）视具体情况决定是否邀请院内外专业人员参与验收。

第三章  验收程序

  我院固定资产验收实行两级验收制度，即使用单位初次验收和学院验收小组正式验收（按照合同约定）。

第六条 初次验收：货物、服务类供货或安装完毕后，使用单位要及时按照采购合同约定对所购资产进行初次检查验收，具体包括：

（一）外观检查：是否有破损、碰撞创伤、雨水侵湿（货物类要看内外包装）等情况，是否有附件、配件的外表有残损、碰伤及批量同类货物外观是否不一致等情况。

（二）数量验收：根据订购合同，逐件清查数量，仪器、设备、专用软件类要核对设备及其附件（配件）的数量，并检查仪器、设备、专用软件的名称、型号、规格、生产厂家等是否与合同和装箱单一致等。

（三）技术参数验收：根据订购合同，核实固定资产参数是否符合要求，仪器设备类由项目组负责人携专业教师核准技术参数是否符合，设备运行是否正常，使用是否能达到要求，如属软件类问题可咨询信息中心、信息工程学院相关专业人员。

（四）发现上述有问题，使用单位应做好详细记录、拍照留据，报资产设备科，由资产设备科书面通知供货商。视情况决定是否退货、更换或要求整改。

（五）初次验收合格的，使用单位需填写《阿克苏职业技术学院政府采购初次验收单》，及时报送资产设备科。初次验收不合格的，不予进行正式验收，并按合同约定处理。

第七条 正式验收

资产设备科接到使用单位《阿克苏职业技术学院政府采购初次验收单》后，及时组织学院验收小组进行正式验收,正式验收的核心是核实核准初步验收的结果，加强质量验收。具体包括：

（一）对一般物资的外观形态和质量进行检验。特殊物资需提供第三方质量检测报告。

（二）仪器、设备类，由使用单位技术负责人按照使用说明书或操作规程现场试机。试机过程中要对照仪器说明书，认真进行各种技术参数检验测试，检验资产的技术指标是否达到要求，是否与合同或标书载明参数一致，并做好记录。

（三）进口仪器设备的验收按商检部门的有关规定进行；特殊设备的验收，如国家或行业有特殊规定的，从其规定。

验收合格后，验收小组成员在《阿克苏职业技术学院政府采购验收单》上签署验收意见，验收工作完毕。

两级验收通过后，资产设备科将验收结果、支付建议提交学院财经领导小组会议。

验收未通过者，视情况决定是否退货、更换或整改等。

第四章 入库和入账

第八条 验收和支付意见经学院财经领导小组会议同意后，资产设备科将固定资产录入财政资产系统实行统一管理。

资产设备科整理相关资料票据，和计划财务科共同办理支付手续。

第五章  纪律要求

第九条 在验收过程中应严格执行本办法，防止出现以次充好、以劣充优、偷工减料等损害学院利益的现象。对严重失职者要根据情节轻重，依法依规追究当事人及负责人的相应责任。

第十条  对于验收过程中发现供应商存在故意欺诈、隐瞒、弄虚作假等行为，导致其供应物资、仪器设备与项目采购要求严重不符的，应按合同违约的情形视情况作出相应处理，同时将处理结果书面报上级业务主管部门。

第十一条  学院各二级学院、处（室）在其职责范围内实施的各项有关资产验收的工作，均须接受纪检监察室的监督、检查。涉及违纪、违规等事项的，学院将按有关规定处理。

第六章  附  则

第十二条 本办法由资产设备科负责解释。

第十三条  本办法自发布之日起试行。

附件1：阿克苏职业技术学院政府采购初次验收单；

附件2：阿克苏职业技术学院政府采购验收单。